BIEN PREPARER SA RETRAITE : TOUT CE QU’IL FAUT SAVOIR !
Les règles d’or pour optimiser et bien préparer sa retraite
Optimiser sa future retraite consiste à anticiper au mieux la cessation de son activité professionnelle afin de bénéficier d’un niveau de vie satisfaisant une fois à la retraite.
Ainsi, tout le monde, quel que soit l’âge et la situation professionnelle, est susceptible d’être concerné par cette problématique.
Plus particulièrement seront concernés :
- Les jeunes actifs qui souhaitent anticiper le plus tôt possible leur retraite. Ceci afin d’anticiper les évolutions futures des systèmes de retraite et leurs impacts sur leurs futurs niveaux de vie.
- Les actifs proches de la retraite, qui souhaitent faire le point sur leur âge de départ à la retraite et le montant de leur future pension de retraite. Ils s’interrogent sur les différentes solutions leur permettant d’organiser au mieux leurs fins de carrière.
Préparer sa retraite : Quels enjeux ?
Les enjeux liés à la préparation de la retraite sont nombreux, et plus que jamais d’actualité.
L’inévitable diminution des revenus au moment du départ à la retraite
Même si vous remplissez les conditions pour pouvoir liquider votre retraite à taux plein, le passage à la retraite s’accompagne d’une baisse de vos revenus. En effet, la pension de retraite comprend seulement une fraction de vos revenus d’activité perçus, quel que soit votre caisse de retraite.
Exemple :
- Si vous êtes affilié au régime vieillesse des salariés, le montant de votre retraite de base s’élèvera, au mieux, à 50 % de votre salaire annuel moyen (hors régimes complémentaires), calculés sur les 25 meilleures années.
- Si vous êtes affilié à l’un des régimes de la fonction publique, le montant de votre pension de retraite représentera au maximum 75 % du traitement détenu depuis six mois au moins (ou au moment de la cessation de vos services).
Demandez votre relevé de situation individuelle sur le site de Relevé de situation individuelle !
Cette diminution des revenus sera plus importante encore si vous ne remplissez pas les conditions du taux plein et que vous n’avez par conséquent pas validé suffisamment de trimestres au cours de votre carrière.
Le taux de votre retraite sera alors diminué d’un coefficient de minoration, égal à 1,25 % par trimestre manquant.
Il faut donc étudier attentivement votre situation pour envisager les solutions permettant de pallier cette diminution de revenus. Particulièrement si vous avez connu des périodes de chômage ou d’inaptitude au cours de votre carrière, celles-ci étant susceptibles d’impacter très fortement le montant de votre future retraite.
Le durcissement et le caractère imprévisible des règles encadrant le système de retraite par répartition
Au fil des réformes des retraites, les règles encadrant le système par répartition n’ont cessé de se durcir :
- Augmentation progressive de la durée d’affiliation afin de bénéficier de votre retraite à taux plein (172 trimestres pour tous les assurés nés à partir de 1973).
- Relèvement de l’âge de départ à la retraite qui, en 2014, a basculé de 60 à 62 ans,
- Augmentation des cotisations et faible indexation des pensions de retraite…
Afin de garantir l’équilibre du système des retraites, la prochaine réforme des retraites ne devrait pas déroger pas à cette tendance ! Le programme prévisionnel : un âge légal de départ à la retraite relevé à 65 ans et la suppression des régimes spéciaux !
Compte tenu de ce durcissement et du manque de visibilité des mesures à venir et de leurs impacts sur le niveau de vie des futurs retraités, de nombreux clients se sentent de plus en plus concernés par le niveau de leur future retraite.
Les solutions à dispositions pour préparer sa retraite
Voici la liste des principaux produits et solutions qui peuvent être utiles en matière de préparation de la retraite.
Souscrire un PER individuel
Principaux avantages :
- Les plans d’épargne retraite sont souples et accessibles à tous les assurés quels que soient leur âge, leur situation et leur activité professionnelle. Tous les clients peuvent ainsi y souscrire, qu’ils soient salariés, indépendants, professionnels libéraux, fonctionnaires, au chômage, mineurs, retraités ou encore non-résidents fiscaux français !
- Choix entre de nombreux supports d’investissement, des plus sécuritaires aux plus dynamiques.
- Choix entre 2 grandes catégories de plans : les PER assurance (avec garantie en capital grâce au fond euros) et les PER comptes-titres (permettant l’accès direct aux actions).
- Liberté de choix quant aux modalités de gestion du plan : gestion pilotée par défaut, ou gestion libre.
- Modalités de sortie souples :
- Possibilité d’opter pour une rente afin de bénéficier de revenus réguliers tout au long de la retraite
- Possibilité d’opter pour un capital fractionné ou non (fractionné ou non) en cas de besoins en capitaux au moment de la retraite,
- Ou encore, possibilité d’opter pour une combinaison entre ces 2 options.
- Les versements volontaires réalisés sont déductibles du revenu imposable, ce qui constitue un avantage non négligeable. Particulièrement si vous avez une tranche marginale d’imposition (TMI) élevée (à 30, 41 ou 45 %).
- Possibilité de déblocage anticipé de l’épargne pour l’acquisition de la résidence principale.
Principaux inconvénients :
- Imposition du capital et des intérêts à la sortie lorsque les primes d’origine ont été déduites.
- Plafond de versement commun avec d’autres dispositifs (PERP, Madelin, abondement, …).
- Taxation à l’IFI des actifs immobiliers détenus via le PER.
- Impossibilité de déduire les versements pour un souscripteur non-résident fiscal.
Pour en savoir plus, voir l’article « Tout savoir sur le PER individuel« , produit issu de la Loi Pacte.
Souscrire un contrat d’assurance-vie
Principaux avantages :
- Placement très souple et sans contraintes.
- Tout le monde peut souscrire de tels contrats, quelque soit l’âge, la profession, les revenus et la résidence fiscale,…
- Sauf stipulation contractuelle contraire : pas de versement minimum ni d’obligation de versements réguliers.
- Possibilité d’ouvrir plusieurs contrats.
- Possibilité de choisir les supports d’investissement en fonction de sess objectifs patrimoniaux (fonds euros, actions, obligations, immobilier,…).
- Liberté de choix quant aux modalités de gestion : une gestion libre, une gestion profilée et une gestion sous mandat sont possibles.
- Liberté de débloquer son épargne à tout moment en fonction des objectifs poursuivis.
- Fiscalité dégressive et avantageuse en cas de rachat après 8 ans.
Principaux inconvénients :
- Lorsque la sortie a lieu sous forme de rente viagère, celle-ci est imposable pour une fraction de son montant.
- Les unités de compte comprenant des actifs immobiliers doivent être comprises dans l’assiette de l’IFI.
Pour en savoir plus, voir « Investir dans une assurance vie« .
Ouvrir un PEA
Principaux avantages :
- Produit ouvert à tous, indépendamment de la situation professionnelle et familiale du titulaire.
- Ne nécessite pas de connaissances financières : vous pouvez en déléguer la gestion par mandat à partir d’un certain montant.
- Pas d’obligation de réaliser des versements réguliers ou périodiques.
- Possibilité de sortir en rente viagère pour compléter vos pensions de retraite et percevoir des revenus à vie.
- Fiscalité avantageuse à la sortie après 5 années de détention.
- Possibilité pour l’épargnant d’adapter les retraits et les rachats réguliers en fonction de ses besoins.
Principaux inconvénients :
- Dispositif inadapté aux épargnants « prudents », puisque les supports existants sont par nature des supports risqués. Il n’existe donc aucune garantie de rendement et un risque de perte en capital.
- Les versements sont plafonnés à 150 000 € sur un PEA classique, et à 225 000 € sur un PEA PME-ETI.
Acquérir de l’immobilier locatif pour générer des revenus complémentaires
Principaux avantages :
- Permet de se constituer un patrimoine immobilier qui génèrera la perception de revenus réguliers à la retraite (et/ou une potentielle plus-value en cas de revente du bien).
- Possibilité de financer l’acquisition du bien à crédit, ce qui permet de limiter votre effort d’épargne.
- Loyers garantis, par le biais d’un bail commercial, pour certains biens tels que les résidences de services.
- Possibilité de bénéficier de régimes fiscaux de faveur (Pinel, Malraux, etc.). Ou encore d’optimiser l’imposition des revenus locatifs en utilisant le déficit foncier (location nue) ou l’amortissement comptable du bien (location meublée).
Principaux inconvénients :
- Les loyers sont soumis au barème de l’impôt sur le revenu (catégorie des revenus fonciers) selon le taux marginal d’imposition du contribuable. Ils sont également soumis aux prélèvements sociaux : il faudra ainsi être vigilant sur l’impact fiscal de ces revenus.
- Le bien immobilier sera intégré dans l’assiette taxable au titre de l’IFI. Cette éventuelle imposition est à considérer pour le calcul de la rentabilité de l’opération.
- Coût élevé de la propriété : frais d’acquisition, impôt foncier, entretien, assurances, frais en cas de mandat de gestion locative, etc.
- Nécessité, en cas de gestion par soi-même, de connaître les aspects juridiques relatifs à la location. Nécessité également de gérer la complexité liée à une telle gestion (recherche et sélection du locataire, recouvrement des loyers, travaux, etc.).
- En cas d’impayés ou de dégradations, vous subirez une perte de revenus ! Mais également des frais liés à la procédure contentieuse engagée, qui peut s’avérer longue et couteuse.
Bien préparer sa retraite : Conclusion
Que vous soyez salarié, profession libérale, fonctionnaire, gérant de société,… préparer sa retraite est devenu indispensable pour tous !
Ce sujet vous intéresse, et vous souhaitez savoir quel est le bon dispositif ou le bon produit d’épargne pour vous ?
Les solutions sont nombreuses et différentes suivant que vous ayez 25, 35 ou 45 ans voir d’avantage ! Elles diffèrent aussi suivant votre situation patrimoniale et votre effort d’épargne mensuel possible…
Comme très souvent en matière de gestion patrimoniale, pour bien préparer sa retraite il est judicieux d’être accompagné d’un bon conseiller en gestion de patrimoine !
Pour aller plus loin ?
Un conseiller en gestion de patrimoine saura étudier vous conseiller et vous aider à prendre une décision sur la base d’une préconisation personnalisée.
SFP et ses conseillers en gestion de patrimoine sont à votre écoute pour vous permettre de réaliser les bons choix en vous préconisant des solutions adaptées à votre situation personnelle.
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